L'affacturage facture
Strictement parlant, ce n'est pas une forme d'affacturage, car il ne comporte pas les éléments de service de l'affacturage. Under this arrangement, the factor provides a prepayment to the client against the purchase of book debts and charges interest for the period spanning the date of pre-payment to the date of collection. En vertu de cet arrangement, le facteur prévoit un paiement anticipé pour le client à l'achat de créances comptables et les frais d'intérêts pour la période allant de la date de pré-paiement à la date de collecte. The salesledger administration and collection are carried out by the client. L'administration et la collecte salesledger sont effectuées par le client. The client provides the factor with periodical reports on the value of unpaid invoices and the ageing schedule of debts. Le client fournit le facteur des rapports périodiques sur la valeur des factures impayées et le calendrier du vieillissement de la dette. This facility is usually kept confidential ie, the customers (whose debts have been purchased by the factor) are not informed of the arrangement. Cette installation est généralement gardé confidentiel à savoir, les clients (dont les dettes ont été achetés par le facteur) ne sont pas informés de l'arrangement. Therefore, this arrangement is also referred as «Confidential Factoring». Par conséquent, cette disposition est également appelé L'affacturage confidentiel.
Une variante de l'escompte de factures est la facture protégées Actualisation arrangement où le facteur porte le risque de crédit des créances achetées. Put differently, the factor purchases the debts without recourse but does not offer the services of sales-ledger administration and debt collection. Autrement dit, les achats facteur de la dette sans recours, mais n'offre pas les services de vente au-Ledger administration et de recouvrement de créances. Invoice discounting in general and protected invoice discounting in particular are offered to clients with a sound financial position and with no serious problem of debt collection and debt write-offs. Facture d'actualisation en général, et l'escompte de factures protégées en particulier, sont offerts aux clients avec une situation financière saine et sans grave problème de recouvrement de créances et des annulations de dettes.
Si l'installation d'escompte sur facture n'est pas de nature confidentielle, les clients du client est conseillé d'effectuer le paiement directement au facteur et cette installation est appelée »« L'affacturage en vrac. The need for this facility arises when the factor finds that the client does not fulfill the criteria laid down for invoice discounting and requires the security associated with direct payments from the customers. La nécessité de cette installation se pose lorsque le facteur constate que le client ne remplit pas les critères fixés pour l'escompte de factures et exige la sécurité associés aux paiements directs par les clients. Bulk factoring offered with a non-recourse feature is referred to as «Agency Factoring» in some countries, because the client acts as an agent of the factor in collecting the debts. affacturage en vrac offerte avec une fonction non-recours est dénommé »« L'affacturage Agence dans certains pays, parce que le client agit comme un agent du facteur dans la collecte des dettes.
Factoring vs Forfaiting
Le processus de l'affacturage et le forfaitage sont similaires à certains égards. But there are also certain differences between the two. Mais il existe aussi certaines différences entre les deux. Let us take a look at these differences: Laissez-nous jeter un oeil à ces différences:
Base de
différence | Affacturage | Forfaiting |
Étendue
des |
Habituellement 80% de la valeur de la facture pour l'avance isconsidered |
Financement à 100% |
Crédit
navigabilité |
Facteur ne la cote de crédit de la contrepartie dans le cas d'un affacturage sans recours transaction |
La banque forfaitage repose sur la crédibilité de la banque avalling |
| Pourvu |
l'administration au jour le jour de la vente et autres services connexes sont fournis |
Pas de services sont fournis |
| Maturité |
Les progrès sont à court terme dans la nature |
Les progrès sont généralement à moyen terme dans |
Dans les transactions commerciales internationales, forfaiting est une forme courante de financement des créances liées à l'exportation. En vertu de cet arrangement:
- L'exportateur vend des marchandises à l'importateur sur la base d'un paiement différé, réparties sur 3-5 ans.
- L'importateur établit une série de billets à ordre en faveur de l'exportateur pour les paiements à effectuer y compris les frais d'intérêt.
- Les billets sont avalled ou garantis par une banque réputée international qui peut également être le banquier de l'importateur. (Un aval est une mention portée sur les billets à ordre par la banque garantissant qu'elle couvre tout défaut de paiement par l'acheteur).
- L'exportateur vend les billets à un avalled forfaiteur (qui peuvent être banquier exportateur) à un prix inférieur et sans recours. The discount rate applied by the forfaiter will depend upon the terms of the promissory notes, the currencies in which they are denominated, the credit rating of the avalling bank, the country risk of the importer, and the prevailing market rate of interest on medium-term loans. Le taux d'escompte appliqué par la forfaiteur dépendra des termes des billets à ordre, les monnaies dans lesquelles ils sont libellés, la cote de crédit de la banque avalling, le risque-pays de l'importateur, et le taux prévalant sur le marché d'intérêt sur les moyennes des prêts à terme.
- Le forfaiteur peut détenir jusqu'à leur échéance ces notes ou de vendre ces billets à des groupes d'investisseurs intéressés par un tel papier à haut rendement non garantis.
Transaction Forfaiting ressemble à une opération d'affacturage transfrontalières avec des caractéristiques de non-recours et de paiement à l'avance. But then the two transactions are not identical. Mais alors les deux opérations ne sont pas identiques. The important differences are Les différences importantes sont
- Dans une opération d'affacturage, le facteur ne fournit pas de cent pour cent des Finances, il maintient une réserve facteur. On the other hand, in a forfaiting transaction the forfaiter discounts the entire value of the promissory notes. D'autre part, dans une transaction forfaitage le forfaiteur réductions de la valeur totale des billets à ordre.
- Dans une opération d'affacturage sans recours, le facteur participe à la décision creditgranting de l'exportateur (le client) alors que dans une opération de forfaitage, le forfaiteur repose sur la garantie inconditionnelle et irrévocable fournies par la banque avalling. So he is more concerned about the financial standing of the avalling bank than with the credit standards applied by the exporter. Alors, il est plus préoccupé par la situation financière de la banque avalling que les normes de crédit appliquées par l'exportateur.
- Alors que le facteur prend les responsabilités de créances comptables, la surveillance et la collecte, le forfaiteur n'assume aucune de ces responsabilités.
- Les achats facteur de créances qui sont d'une période courte échéance alors que le forfaiteur achète des factures / des billets à ordre résultant d'opérations de crédit différé
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